09.00 – 10.00 Регистрация участников

09.00 – 10.00 Приветственный кофе

10.00 – 11.00 Исчисление и уплата НДС в 2013 году: обзор налогового законодательства, проблемы, разъяснение.
Определение объекта налогообложения. Операции, не подлежащие налогообложению. Особенности определения налоговой базы: при передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд и выполнении строительно-монтажных работ для собственного потребления; при получении дохода на основе договоров поручения, комиссии, агентских договоров; по договорам финансирования под уступку денежного требования и уступку требования (цессии); налоговыми агентами. Условия налоговых вычетов: принятие на учет и использование приобретенных ресурсов в облагаемых НДС операциях; наличие правильно оформленных счетов-фактур. Корректировочные счета-фактуры. Дополнительные условия для налоговых вычетов. Типичные ошибки при исчислении НДС: как избежать и как исправить. Новые правила начисления НДС при реализации товаров (работ, услуг) по договору, заключенному в иностранной валюте или условных единицах. Алгоритм определения суммовых разниц для Поставщика и Покупателя и сформированная база по НДС.

Докладчик – представитель отдела косвенных налогов Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Министерства финансов РФ.

11.00 – 11.45 Налогообложение организаций в сфере добычи полезных ископаемых. Обзор законодательства. Изменения, внесенные в Федеральный закон от 21.07.2011 N 258-ФЗ, Федеральный закон от 28.11.2011 N 338-ФЗ, Федеральный закон от 29.11.2012 N 204-ФЗ.
Основные направления налоговой политики на 2013 год и на плановый период 2014 и 2015гг – принятые меры по изменению порядка налогообложения налогом на добычу полезных ископаемых добывающих организаций и перспективы дальнего снижении налоговой нагрузки при использовании природных ресурсов. Применение ставки 0 % при осуществлении транспортировки в рамках Таможенного Союза. Исчисление налога на добычу полезных ископаемых, проблемные вопросы. Изменения в Налоговом кодексе РФ (Законы 258-ФЗ от 21.07.2011 и 125-ФЗ от 04.06.2011): расширение перечня случаев применения нулевой ставки по НДПИ. Разработка малых месторождений с малыми извлекаемыми запасами. Вовлечение в разработку дополнительных запасов и повышение уровня конкурентоспособности нефтедобывающих организаций через установление к ставке НДПИ понижающего коэффициента (поправки вступили в действие с 1 января 2012 года). Особенности расчета понижающих коэффициентов. Повышение привлекательности разработки малых и выработанных месторождений для крупных компаний. Перспективы доработки закона.

Юмаев М.М. – начальник отдела налогов и доходов от использования природных ресурсов Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Министерства финансов РФ (по согласованию).

11.45 – 12.30 Работа налоговых органов с задолженностью по уплате налогов, сборов, пеней и штрафов. Практические вопросы урегулирования задолженности.
Контроль полноты и своевременности внесения налогов и сборов: законодательство и проблемы правоприменения. Порядок и сроки взыскания налоговой задолженности. Урегулирование задолженности иными методами (изменение сроков уплаты, списание).

Докладчик – представитель отдела организации принудительного взыскания обязательных платежей Управления урегулирования задолженности и обеспечения процедур банкротства Федеральной налоговой службы (ФНС России).

12.30 – 13.30 Обед

13.00 - 15.30 Круглый стол «Перспективы развития налоговой системы РФ на текущий 2013 г. и плановый период 2014-2015 гг.»

Темы для обсуждения:
• Налоговая политика в России на 2013 – 2015 гг. Актуальные вопросы и тенденция развития законодательства в области налогообложения.
• Взаимодействие налоговых органов и налогоплательщиков.
• Изменения, ухудшающие положение налогоплательщиков.
• Спорные вопросы, оставшиеся нерешенными после принятия некоторых поправок.

К участию в дискуссии приглашены:
Верещагин С.А. – независимый эксперт по методологии бухгалтерского учета и налогообложения, автор книг: "Капитальное строительство, бухгалтерский учет и налогообложение", "Основные средства: новый порядок учета" и др.;
Колбасин В.И. – председатель Московской аудиторской палаты;
Разгулин С.В. – заместитель директора Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Министерства финансов РФ (по согласованию);
Цветков И.В. – д.ю.н., судья в почетной отставке, профессор юридического факультета МГУ им. М. В. Ломоносова, член научно-консультативного совета Федерального арбитражного суда Центрального округа, член экспертного совета Палаты налоговых консультантов РФ (по согласованию);
Представитель – Государственно-правовое управление Президента Российской Федерации.

Также к участию в дискуссии приглашены: представители Государственной Думы ФС РФ, Федеральной налоговой службы, Высшего Арбитражного Суда РФ, ряда общественных организаций, а также ведущие эксперты в области налогового планирования.

15.00 – 15.30 Кофе-пауза

15.30 - 16.30 Система имущественных налогов (земельный налог, транспортный налог, налог на имущество организаций): проблемы применения законодательства и актуальные вопросы.
Администрирование имущественных налогов. Развитие налоговой базы по имущественным налогам (изменения, вносимые в Федеральный закон от 29.11.2012 N 202-ФЗ, Федеральный закон от 29.11.2012 N 202-ФЗ, Федеральный закон от 29.11.2012 N 202-ФЗ). Спорные вопросы расчета налоговой базы на имущество организаций.

Докладчик – представитель Управления имущественных налогов Федеральной налоговой службы (ФНС России).

16.30 – 17.30 Налог на прибыль организаций: новые нормативные правовые акты, методология и практика исчисления.
Требования и позиция контролирующих органов, последние изменения в законодательстве по налогу на прибыль в 2012-2013гг. Методология и практика исчисления налога на прибыль в 2013 году. Актуальные вопросы составления отчетности по налогу на прибыль. Проблемы применения норм п. 1 ст. 54 НК РФ. Налоговый учет амортизируемого имущества. Налоговый учет материальных расходов. Налоговый учет расходов, связанных с оплатой труда. Внереализационные доходы и расходы. Налоговый учет прочих расходов (страховые взносы во внебюджетные фонды; расходы на имущественное страхование; представительские, командировочные, рекламные расходы). Ошибки исчисления и уплаты налога на прибыль. Консолидированная группа российских налогоплательщиков для уплаты налога на прибыль. Новые виды доходов, не учитываемых при определении налоговой базы. Новые расходы, учитываемые в целях налогообложения прибыли. Совершенствование налогообложения некоммерческих организаций и благотворительной деятельности. Новые внереализационные расходы некоммерческих организаций (введение новых правил формирования резервов предстоящих расходов). Учет суммовых разниц с НДС для целей налогообложения.

Докладчик – представитель Министерства финансов Российской Федерации.

17.30 – 18.00 Коктейль

08.45 – 09.15 Приветственный кофе

09.15 – 10.00 Нововведения, относящиеся к пенсионному и социальному страхованию работников. Планируемые изменения на плановый период 2014-2015гг.
Судебно-арбитражная практика, связанная с применением налогового законодательства, в том числе о взыскании налоговых платежей в бюджет, иных обязательных платежей по искам налоговых органов, о возврате из бюджета списанных налоговыми органами денежных средств; практика, связанная с применением законодательства о государственных внебюджетных фондах, в том числе связанные с установлением, исчислением, уплатой обязательных платежей и санкций.

Докладчик: Котова Л.А. – заместитель Директора Департамента развития социального страхования Министерства труда и социальной защиты РФ (по согласованию).

10.00 – 11.30 Актуальные вопросы судебно-арбитражной практики, связанные с применением налогового законодательства.
Налоговые правонарушения: их виды, последствия для налогоплательщика. Процессуальные особенности рассмотрения налоговых споров, обзор судебных решений.
Судебно-арбитражная практика, связанная с применением налогового законодательства, в том числе о взыскании налоговых платежей в бюджет, иных обязательных платежей по искам налоговых органов, о возврате из бюджета списанных налоговыми органами денежных средств; практика, связанная с применением законодательства о государственных внебюджетных фондах, в том числе связанные с установлением, исчислением, уплатой обязательных платежей и санкций.

Докладчик – судья Высшего Арбитражного Суда РФ.

11.30 – 12.00 Кофе-пауза



12.00 – 13.00 Трансфертное ценообразование в группе компаний: новые правила налогового администрирования.
Определение круга взаимозависимых лиц и контролируемых сделок. Новый порядок обоснования цен сделок. Особые процедуры налогового контроля. Блеск и нищета симметричных корректировок и соглашений о ценообразовании. Определение новых зон возможностей и рисков при совершении сделок. Адаптация бизнес-процессов группы компаний к новым требованиям. Разъяснения Минфина России и ожидаемые изменения в законодательстве.

Докладчик – представитель Федеральной налоговой службы.

13.00 – 14.00 Обед



14.00 - 15.30 Круглый стол «Актуальные вопросы формирования налоговой политики в компаниях».

Темы для обсуждения:
• Налоговая база компаний.
• Актуальные вопросы формирования налоговой политики и налогового бюджета.
• Оценка эффективности налоговой политики компании.
• Управление налоговыми рисками в компаниях.
• Налоговая политика, как часть стратегического планирования деятельности компании.
• Проведение мероприятий по налоговому планированию.
• Основные аспекты учетной политики.
• Эффективная налоговая поддержка бизнес-процессов компании.
• Минимизации налоговых отчислений.
• Актуальные вопросы международного налогового планирования.

а также представители Государственной Думы ФС РФ, Министерства экономического развития РФ, Министерства финансов РФ, Федеральной налоговой службы, Высшего Арбитражного Суда РФ, ряда общественных организаций, а также ведущие эксперты в области налогового планирования.

15.30 – 16.00 Кофе-пауза

16.00 - 16.45 Мероприятия, проводимые налоговыми органами, и права налогоплательщиков. Перечень основных изменений с 2013г.
Выездные и камеральные налоговые проверки. Порядок проведения, документооборот, результаты проверок и обжалование решений налоговых органов. Права и обязанности проверяющих органов и налогоплательщиков. Ошибки проверяющих и проверяемых. Налоговые споры, порядок обжалования действий налогового органа. Досудебное урегулирование налоговых споров. Постановление Президиума ВАС РФ № 18421/10 от 24.05.2011г. Цель налогового спора. Налогоплательщики, попадающие в зону высокого налогового риска. Общение с проверяющими во время проверки.

Докладчик – представитель Федеральной налоговой службы России.

16.45 – 17.30 Законодательство об акцизах: анализ последних изменений.
Изменения в законодательстве 2011-2013гг. Налогоплательщики акцизов. Ставки акцизов. Объект налогообложения и его особенности: при передаче произведенных подакцизных товаров для производства неподакцизных товаров в структуре одной организации, при получении подакцизных товаров путем смешения. Налоговая база: определение даты реализации подакцизных товаров. Сложности осуществления налоговых вычетов. Сроки уплаты акциза. Актуальные вопросы возмещения акциза при экспорте. Операции, освобождаемые от уплаты акцизов. Начисление и взимание акцизов на нефтепродукты.

Докладчик – представитель отдела косвенных налогов Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Министерства финансов РФ.

17.30 – 18.00 Коктейль